關(guān)于印發(fā)《海南省資本市場發(fā)展專項資金管理暫行辦法》的通知

海南省財政廳 海南省政府金融工作辦公室

　　關(guān)于印發(fā)《海南省資本市場發(fā)展專項資金管理暫行辦法》的通知

　　瓊財債〔2014〕555號

省直有關(guān)單位，各有關(guān)金融機構(gòu)，各有關(guān)企業(yè)：

　　經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《海南省資本市場發(fā)展專項資金管理暫行辦法》印發(fā)給你們。請結(jié)合實際情況，認真貫徹執(zhí)行。

　　海南省財政廳 海南省政府金融工作辦公室

　　2014年5月6日

　　海南省資本市場發(fā)展專項資金管理暫行辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為貫徹落實《海南省人民政府關(guān)于印發(fā)海南省支持資本市場發(fā)展的若干政策的通知》(瓊府〔2011〕55號，以下簡稱“瓊府55號文”)精神，規(guī)范我省資本市場發(fā)展專項資金管理，提高資本市場發(fā)展專項資金使用效益，結(jié)合我省實際，制定本辦法。

　　第二條 資本市場發(fā)展專項資金(以下簡稱“專項資金”)是指依據(jù)瓊府55號文規(guī)定，由省財政每年安排不低于2000萬元用于支持本省轄區(qū)資本市場發(fā)展的專項資金。

　　第三條 省財政廳是專項資金的主管部門，負責專項資金的籌集、撥付和監(jiān)督檢查。

　　省政府金融工作辦公室(以下簡稱省金融辦)負責專項資金的預(yù)決算編制，受理并按照規(guī)定用途審核各機構(gòu)上報申請專項資金的材料。

　　第四條 本辦法適用于在海南注冊的上市公司和通過資本市場籌集資金的非上市公司、證券公司、期貨公司、證券投資咨詢公司、基金管理公司、股權(quán)投資基金、股權(quán)交易市場等各類資本要素交易機構(gòu)及其他證券類機構(gòu)，以及在海南注冊的，為省內(nèi)企業(yè)通過資本市場融資提供中介服務(wù)的會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所。

　　本辦法中重點后備上市企業(yè)是指我省后備上市企業(yè)資源庫中與保薦機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所簽訂了上市輔導(dǎo)協(xié)議，并支付相關(guān)費用的企業(yè)。

　　本辦法中股權(quán)投資基金是指以非公開方式向特定對象募集設(shè)立的對非上市企業(yè)進行股權(quán)投資，并提供增值服務(wù)的非證券類投資基金。包括產(chǎn)業(yè)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金和其他類型的私募股權(quán)投資基金。

　　第二章 支持方式及標準

　　第五條 專項資金支持分為獎勵和補貼兩種方式。

　　第六條 對通過上市融資、發(fā)行企業(yè)債券和票據(jù)進行融資的企業(yè)及實現(xiàn)再融資的上市公司，在融資資金到位后，且80%以上投資于海南項目的，給予獎勵或補貼。

　　(一)對在境內(nèi)外成功上市的企業(yè)，給予一次性獎勵200萬元。

　　(二)對上市公司再融資(配股、增發(fā)新股、發(fā)行公司債券)金額1億元以上(含1億元)的，一次性獎勵100萬元;再融資額1億元以下(不含1億元)的，一次性獎勵50萬元。

　　(三)對通過發(fā)行企業(yè)債券(含中小企業(yè)集合債券)、短期融資券、中期票據(jù)、中小企業(yè)集合票據(jù)等融資方式成功融資的企業(yè)，按其融資金額的2‰給予一次性費用補貼，最高補貼金額不超過200萬元。

　　第七條 對發(fā)行中小企業(yè)私募債的中小微企業(yè)，按發(fā)行中小企業(yè)私募債票面利率的15%給予貼息，貼息按企業(yè)每年實際發(fā)生利息計算，每年補貼上限為30萬元，直至債券發(fā)行期結(jié)束為止。

　　第八條 對重組我省ST公司實現(xiàn)借殼上市的省內(nèi)企業(yè)或重組外地ST公司將注冊地遷入我省的企業(yè)，且被重組ST公司自控股地位發(fā)生變更之日(以股權(quán)變更日為準)起下一會計年度實現(xiàn)扭虧為盈，經(jīng)審計的歸屬于上市公司股東的凈利潤和所有者權(quán)益較上年度均增長20%以上的，一次性獎勵100萬元。

　　第九條 對證券期貨機構(gòu)的獎勵和補貼。

　　(一)對本行業(yè)內(nèi)每年度上繳地方稅金總額排名前三名的證券期貨經(jīng)營機構(gòu)，分別獎勵40萬元、20萬元和10萬元。

　　(二)為海南企業(yè)上市充當保薦人的保薦機構(gòu)，每成功保薦上市1家企業(yè)，一次性獎勵15萬元。

　　(三)為海南企業(yè)通過配股、增發(fā)等方式實現(xiàn)再融資且融資額在1億元以上充當保薦人的保薦機構(gòu)，一次性獎勵10萬元。

　　(四)證券期貨類機構(gòu)增資擴股的，實收貨幣資本每增加1億元，給予該機構(gòu)一次性獎勵20萬元;單個證券期貨類機構(gòu)獲得增資擴股獎勵資金的年度總額不超過100萬元。

　　(五)對在海南新設(shè)立(或遷入海南)的全國性證券期貨類法人機構(gòu)，實收資本10億元人民幣以上(含10億元)的，一次性獎勵1000萬元;實收資本5億元人民幣以上(含5億元)、10億元人民幣以下(不含10億元)的，一次性獎勵500萬元;實收資本5億元人民幣以下(不含5億元)、全國性證券期貨類法人機構(gòu)規(guī)定注冊資本以上的，一次性獎勵250萬元。

　　(六)對在海南新設(shè)立(或遷入海南)的區(qū)域性證券期貨類法人機構(gòu)，實收資本1億元人民幣以上(含1億元)的，獎勵150萬元;實收資本1億元人民幣以下、區(qū)域性證券期貨類法人機構(gòu)規(guī)定注冊資本以上的，獎勵100萬元。

　　(七)對在海南新設(shè)立證券期貨類分支機構(gòu)(含營業(yè)部)，一次性獎勵20萬元。

　　(八)新設(shè)(或遷入海南)的全國性證券期貨類法人機構(gòu)或其分支機構(gòu)(其法人實收資本10億元人民幣以上)在海南購置、建設(shè)辦公用房(不包括附屬和配套用房，下同)自用的，按照建筑物辦公用途部分的建筑面積計算，給予每平方米1000元的補貼;在海南租賃辦公用房自用的，每年按照有關(guān)管理部門公布的當時、當區(qū)域、當路段的房屋租金參考價的20%給予租金補貼。同一機構(gòu)享受租房補貼政策的一般期限為3年。同一機構(gòu)享受購房補貼或租房租金補貼累計總額不得超過60萬元。

　　第十條 對中介機構(gòu)的獎勵。

　　(一)為海南企業(yè)在上海證券交易所、深圳證券交易所首發(fā)上市提供服務(wù)的中介機構(gòu)，獎勵標準為：會計師事務(wù)所獎勵10萬元，律師事務(wù)所獎勵4萬元;

　　(二)為海南企業(yè)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)成功掛牌提供服務(wù)的中介機構(gòu)，獎勵標準為：主辦券商獎勵10萬元，會計師事務(wù)所獎勵4萬元，律師事務(wù)所獎勵2萬元;

　　(三)為海南企業(yè)完成股改在海南股權(quán)交易中心成功掛牌提供服務(wù)的中介機構(gòu)，獎勵標準為：推薦機構(gòu)8萬元，會計師事務(wù)所獎勵3萬元，律師事務(wù)所獎勵1萬元;

　　(四)為海南上市公司再融資、企業(yè)發(fā)行各類債券融資，且融資額在1億元以上提供服務(wù)的中介機構(gòu)，獎勵標準為：會計師事務(wù)所獎勵8萬元，律師事務(wù)所獎勵3萬元。

　　第十一條 對經(jīng)監(jiān)管部門備案，并在工商機關(guān)注冊登記的新設(shè)立的股權(quán)投資基金及股權(quán)投資基金管理公司，在正常運營半年后，且無違法違規(guī)行為的，給予獎勵。

　　(一)對新設(shè)立的股權(quán)投資基金，實收資本(或募集資金)達1億元的，一次性獎勵100萬元;實收資本(或募集資金)每增加2億元，獎勵遞增50萬元;獎勵總額不超過500萬元。

　　(二)對新設(shè)立的股權(quán)投資基金管理公司，實收資本在1億元以上(含1億元)的，一次性獎勵100萬元;實收資本在1億元(不含1億元)以下，1000萬元(含1000萬元)以上的，一次性獎勵50萬元。

　　(三)對注冊資本已到位，且所管理的股權(quán)投資基金企業(yè)募集資金已到位的股權(quán)投資基金管理企業(yè)，其在海南購置、建設(shè)辦公用房(不包括附屬和配套用房，下同)自用的，按照建筑物辦公用途部分的建筑面積計算，給予每平方米1000元的補貼;在海南租賃辦公用房自用的，每年按照有關(guān)管理部門公布的當時、當區(qū)域、當路段的房屋租金參考價的20%給予租金補貼。同一機構(gòu)享受租房補貼政策的一般期限為3年。同一機構(gòu)享受購房補貼或租房租金補貼累計總額不得超過60萬元。

　　第十二條 對經(jīng)監(jiān)管部門備案的新設(shè)立的各類資本要素市場交易機構(gòu)，在正常運營一年后，且無違法違規(guī)行為的，一次性獎勵100萬元。

　　第十三條 對在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的企業(yè)給予一次性獎勵60萬元。

　　各市縣可參照該獎勵標準，對轄區(qū)內(nèi)的企業(yè)給予獎勵。

　　第十四條 對在省內(nèi)區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的企業(yè)給予50萬元獎勵。對在省外區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的企業(yè)給予15萬元獎勵。

　　各市縣可參照該獎勵標準，對轄區(qū)內(nèi)的企業(yè)給予獎勵。

　　第十五條 對在監(jiān)管部門備案的，且注冊資本與募集資金均已到位的股權(quán)投資基金企業(yè)和股權(quán)投資基金管理企業(yè)可免費分享海南省后備上市企業(yè)數(shù)據(jù)庫信息，省內(nèi)優(yōu)秀后備上市企業(yè)優(yōu)先推薦給在海南注冊的股權(quán)投資基金。對投資的本省企業(yè)，優(yōu)先列入本省后備上市企業(yè)培育計劃，支持其在國內(nèi)外資本市場上市。

　　第十六條 上述所涉及的獎勵和補貼資金標準，可依據(jù)地方財政和資本市場發(fā)展狀況在以后年度適當調(diào)整。

　　年度執(zhí)行中，如出現(xiàn)專項資金不足以支付獎勵或補貼的，將追加或在下一年度補足。

　　第三章 申報與撥付

　　第十七條 申報獎勵和補貼的單位應(yīng)在每年4月底前，向省金融辦提交如下申報材料：

　　(一)申請報告(含企業(yè)基本情況、經(jīng)營狀況、申請要求等);

　　(二)法人許可證、營業(yè)許可證、業(yè)務(wù)許可證的復(fù)印件;

　　(三)營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證和組織機構(gòu)代碼證的復(fù)印件;

　　(四)申請單位的銀行賬戶;

　　(五)其他相關(guān)證明文件：

　　1. 申報上市獎勵的企業(yè)應(yīng)提交以下材料：

　　(1)在境內(nèi)上市的，提交中國證監(jiān)會首發(fā)申請核準文件，證券交易所的股票上市通知書;

　　(2)在境外上市的，提交境外證券交易所的證明企業(yè)已上市的有關(guān)文件，并提供中文翻譯件原件(須經(jīng)正規(guī)翻譯機構(gòu)進行翻譯，并加蓋其公章);

　　(3)上市融資資金到位的有關(guān)財務(wù)憑證;

　　(4)具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的上市融資資金80%以上投資于海南項目的鑒證報告。

　　2. 申請再融資獎勵、發(fā)行企業(yè)債券和票據(jù)費用補貼的企業(yè)應(yīng)提交以下材料：

　　(1)融資資金方案及相關(guān)批準文件;

　　(2)募集資金到位的財務(wù)憑證;

　　(3)具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的募集資金80%以上投資于海南項目的鑒證報告。

　　3. 申請發(fā)行中小企業(yè)私募債補貼的中小微企業(yè)應(yīng)提交以下材料：

　　(1)募集資金到位的財務(wù)憑證;

　　(2)具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的募集資金80%以上投資于海南項目的鑒證報告。

　　4. 申請重組ST公司獎勵的企業(yè)應(yīng)提交以下材料：

　　(1)中國證監(jiān)會的有關(guān)重大資產(chǎn)重組核準文件;

　　(2)具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的重組ST公司自控股地位發(fā)生變更之日(以股權(quán)變更日為準)起下一會計年度實現(xiàn)扭虧為盈，且經(jīng)審計的歸屬于上市公司股東的凈利潤和所有者權(quán)益較上年度均增長20%以上的鑒證報告。

　　5. 申請納稅獎勵的證券期貨機構(gòu)應(yīng)提交有關(guān)納稅證明。

　　6. 為海南企業(yè)上市融資和上市公司再融資充當保薦人的證券機構(gòu)申請獎勵應(yīng)提交以下材料：

　　(1)中國證監(jiān)會的首發(fā)申請核準文件，證券交易所的股票上市通知書;

　　(2)被保薦企業(yè)融資方案及相關(guān)批準文件;

　　(3)保薦協(xié)議。

　　7. 申請增資擴股獎勵的證券期貨機構(gòu)應(yīng)提交已完成增資擴股的有關(guān)工商登記證明。

　　8. 申請獎勵的新設(shè)立證券期貨分支機構(gòu)應(yīng)提交海南證監(jiān)局出具的營業(yè)部開業(yè)準備驗收合格通知。

　　9. 申請購房補貼或租房租金補貼的證券期貨類法人機構(gòu)應(yīng)提交以下材料：

　　(1)購房的付款憑證及房屋產(chǎn)權(quán)證;

　　(2)房屋租賃合同及租房交款發(fā)票。

　　10. 申請獎勵的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所應(yīng)提交以下材料：

　　(1)審計業(yè)務(wù)約定書;

　　(2)中國證監(jiān)會或國家發(fā)展和改革委員會等核準文件;

　　(3)招股、配股說明書或發(fā)行章程;

　　(4)募集資金驗資報告。

　　11. 申請獎勵和購房補貼或租房租金補貼的股權(quán)投資基金及股權(quán)投資基金管理公司應(yīng)提交以下材料：

　　(1)實收資本(或募集資金)金額的有關(guān)證明;

　　(2)工商、稅務(wù)機關(guān)出具的申報年度無行政處罰事項的證明;

　　(3)購房的付款憑證及房屋產(chǎn)權(quán)證;

　　(4)房屋租賃合同及租房交款發(fā)票。

　　12. 各類資本要素市場交易機構(gòu)應(yīng)提交工商、稅務(wù)機關(guān)出具的申報年度無行政處罰事項的證明。

　　13. 申請在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌獎勵的企業(yè)應(yīng)提交全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌批準文件。

　　14. 申請在省內(nèi)和省外區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的企業(yè)應(yīng)提交在區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌的批準文件。

　　(六)省財政廳、省金融辦要求提供的其他材料。

　　第十八條 申請材料須一式兩份提交，復(fù)印件必須由申請單位加蓋公章證實與原件一致。

　　第十九條 省金融辦根據(jù)受理企業(yè)的專項資金申請組織審核后向省財政廳提出資金撥付申請，省財政廳根據(jù)省金融辦的審核結(jié)果和意見進行復(fù)核，將專項資金撥付給省金融辦，由省金融辦撥付至申請單位的銀行賬戶。

　　第四章 管理與監(jiān)督

　　第二十條 金融機構(gòu)未按省財政廳、省金融辦及金融監(jiān)管部門的規(guī)定和要求報送相關(guān)財務(wù)、監(jiān)管報表的，取消當年申報獎勵資格。

　　第二十一條 專項資金由省財政廳實行專項管理、分賬核算、專款專用，結(jié)余滾存留用。

　　第二十二條 每年從專項資金中按不高于3%且不超過100萬元的標準安排工作經(jīng)費，用于省財政廳、省金融辦、海南證監(jiān)局等管理部門的后備上市企業(yè)培育、引進機構(gòu)、獎項評審、信息發(fā)布、監(jiān)督檢查等費用支出。

　　第二十三條 對隱瞞、假造材料獲取專項資金的，除依法追回專項資金外，將依據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進行處理;構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。

　　第五章 附則

　　第二十四條 本辦法由省財政廳會同省金融辦負責解釋。

　　第二十五條 本辦法自公布之日起施行。省財政廳、省金融辦《關(guān)于印發(fā)<海南省資本市場發(fā)展專項資金管理暫行辦法>的通知》(瓊財債〔2011〕2616號)同時廢止。